Управление собственным капиталом коммерческого банка

• Автор: Кенигсберг, Роман Борисович
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2001
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 155 с.

ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение
1. Основы исследования системы управления собственными средствами кредитной организации
1.1. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ БАНКОВСКОЙ СФЕРЫ РОССИЙСКОЙ
Федерации
1.2. Правовое регулирование деятельности кредитных организаций
1.3. Исследование теоретических основ управления финансовыми ресурсами кредитной организации
2. Методические положения по управлению собственным капиталом кредитной организации
2.1. Методики управления ценой и размером собственного капитала коммерческого банка
2.2. Методика расчета величины собственных средств кредитных организаций
2.3. Комплексная методика управления собственным капиталом коммерческого банка
3. Использование предложенных методических положений по управлению собственным капиталом коммерческого банка
3.1. Разработка экспертной системы управления собственным капиталом кредитной организации
3.2. Практическое применение предложенных методик
Заключение
Библиографический список

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность диссертационного исследования определяется необходимостью решения проблемы повышения эффективности и надежности функционирования банковской сферы.
Банковская сфера России в настоящее время переживает один из самых сложных периодов в своей деятельности, что определяется кризисным состоянием экономики страны.
Особенностями функционирования кредитных организаций РФ являются жесткий контроль со стороны Центрального Банка РФ, наличие обязательных для выполнения экономических нормативов, базой для большинства из которых является их собственный капитал. Возможность привлечения кредитной организацией дополнительных средств зависит от эффективности управления ее собственным капиталом. В связи с этим существует необходимость в разработке такой системы методов управления собственным капиталом кредитной организации, которая обеспечивала бы ее стабильную работу, позволяя оперативно корректировать размер и ставки привлечения дополнительных средств.
Нестабильность в российской экономике, в политической и правовой базе приводит к необходимости разработки системы индивидуального долгосрочного планирования деятельности кредитных организаций, способной оперативно настраиваться в случае изменения ситуации на рынке или в законодательстве. Поэтому исследование организационно-экономических вопросов повышения эффективности управления собственным капиталом кредитного учреждения на основе адаптации его стратегии в изменяющейся ситуации на финансовых рынках является весьма актуальным и определяет направленность настоящего исследования, постановку целей и задач.
В настоящее время устойчивость кредитной организации определяется размером ее собственных средств, в то же время опыт финансового кризиса

1998 года показал, что самыми ненадежными банками оказались крупнейшие по размеру капитала коммерческие банки. Поэтому очевидной становится необходимость разработки методики управления собственными средствами, обеспечивающей устойчивость кредитных организаций при изменениях в окружающей среде.
Предмет исследования - совершенствование процесса управления собственным капиталом кредитной организации.
Объект исследования - деятельность коммерческих банков.
Целью диссертации является разработка и апробация научно обоснованного механизма управления собственным капиталом кредитной организации на основе мониторинга, анализа и синтеза параметров собственных средств.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
• исследовать процесс формирования собственных средств кредитной организации и их влияние на показатели деятельности кредитной организации;
• исследовать характер соотношения собственных и заемных средств кредитной организации и их влияние на цену совокупного капитала;
• исследовать пути изменения структуры и размера собственного капитала кредитной организации и их влияние на эффективность ее деятельности;
• разработать схему управления эффективностью собственного капитала кредитного учреждения;
• разработать методику определения величины собственных средств кредитной организации, позволяющую реально оценить доходность вложений в банковский капитал;
• создать систему оперативного контроля, способную адаптировать стратегию развития кредитной организации с учетом изменения финансовой

Если величина основного капитала имеет нулевое или отрицательное значение, то источники дополнительного капитала (за исключением уставного капитала неакционерной кредитной организации) не включаются в расчет капитала:
До 01.01.2002 г. величина уставного капитала неакционерной кредитной организации включается в расчет капитала без ограничений по величине. Начиная с отчетности на 01.01.2002 г. дополнительный капитал неакционерных кредитных организаций не должен превышать величины основного капитала.
Начиная с отчетности на 1 июля 1999 г., кредитные организации используют рассчитанный в соответствии с вышеприведенной методикой показатель собственных средств в целях определения значений экономических нормативов, лимитов открытой валютной позиции и других случаях, когда в целях определения значения пруденциальных банковских норм используется показатель собственных средств кредитной организации.
На основе методики Базельского комитета [120] капитал первого порядка включает:
• выпущенные и полностью оплаченные (распроданные) обыкновенные акции,
• нераспределенную прибыль,
• открытые резервы (аналоги фондов),
• бессрочные некумулятивные привилегированные акции за вычетом гудвила.
Капитал второго порядка включает:
• привилегированные акции с ограниченным сроком и кумулятивные,
• скрытые резервы,
при К = 5 при при
(1.5)