Разработка методического подхода к управлению операционным риском в аспекте неразрешенного овердрафта

• Автор: Крупенников, Глеб Геннадьевич
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2015
• Место защиты: Иркутск
• Количество страниц: 166 с. : ил.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение
1. Теоретические аспекты операционных рисков, возникающих при использовании банковских карт
1.1. Экономическая сущность и виды банковских рисков
1.2. Особенности осуществления расчетов по операциям с использованием банковских карт
1.3. Неразрешенный овердрафт, как фактор реализации банковского операционного риска
2. Исследование процесса урегулирования неразрешенных овердрафтов по банковским картам
2.1. Исследование рынка банковских карт
2.2. Классификация и оценка случаев возникновений неразрешенных овердрафтов
2.3. Исследование причин возникновений неразрешенных овердрафтов
3. Совершенствование процесса урегулирования возникновений неразрешенного овердрафта по банковским картам
3.1 Методические рекомендации по организации мониторинга неразрешенных овердрафтов
3.2 Методические подходы к совершенствованию управления операционным риском в аспекте неразрешенных овердрафтов
Заключение
Список использованной литературы
Приложение

Введение
Актуальность темы исследования. На современном этапе функционирования банковской сферы одним из её наиболее перспективных направлений является рынок банковских карт. На протяжении 2008-2013 гг. рынок банковских карт стабильно показывает высокие темпы роста. Рост осуществляется как по количественным показателям - эмиссия банковских карт, объем совершаемых операций, так и по качественным показателям -увеличения безналичных операций, развитие инфраструктуры обслуживания. Использование банковских карт в платежной системе страны позволяет снизить объем налично-денежной массы, упрощает расчеты с населением, делает прозрачным торговый оборот для государства, что, в свою очередь, повышает эффективность функционирования экономики.
Широкое распространение банковских карт приносит несомненные удобства всем участникам расчетов, однако в то же время оно сопровождается дополнительными рисками, как для банков, так и для их клиентов. Риски возникают на всех этапах работы с картой: при её выпуске, доставке клиенту и, конечно же, в процессе обращения. Совершенно четко прослеживается основная тенденция — повышение требований банков в части управлениями рисками обращения банковских карт, что неизбежно влечет за собой повышение расходов банков на эти цели.
С увеличением объема совершаемых операций с использованием банковских карт значительно возрастает нагрузка на организацию процесса осуществления расчетов, что влечет за собой потенциальные операционные риски в части своевременности и корректности проведения расчетов по операциям с использованием банковских карт. В связи с этим актуальным становится исследование существующих систем организации расчетов по операциям с использованием банковских карт, с целыо выявления проблемных зон в организации данного процесса и выработке рекомендаций по минимизации потенциальных рисков.

Степень изученности проблемы исследования. В настоящее время уделяется значительное внимание проблемам развития рынка банковских карт, которые находят свое отражение в публикациях по перспективным направлениям развития данного рынка. Вопросам организации национальной платежной системы посвящены работы A.C. Обаевой, Т.Н. Чугуновой, К. Дементьевой; проблемам, связанным с увеличением безналичных операций -С. С. Бердышева, В. С. Коханова, А. В. Трачук, В. Л. Достов. Исследования развития инфраструктуры обслуживания банковских карт находят отражение в трудах А. П. Аксенов, А. И. Гризов, A.B. Юров, О. С. Рудакова, А. М. Марьясин.
В процессе развития рынка банковских карт, в связи с увеличением эмиссии и объемов совершаемых операций, происходит повышение потенциальных рисков использования банковских карт: мошенничество по банковским картам, повышение безопасности совершения операций. Отдельным вопросам управления рисками при осуществлении операций с использованием банковских карт посвящены работы М.В. Кузина, Д.А. Аляева, И. В. Каштанов, С. Богданова, А. Л. Кузьмин.
Однако в современной научной литературе лишь незначительное количество авторов (Н.Э. Соколинская, Е. В. Оломская) уделяет внимание исследованию особенностей осуществления расчетов по операциям с использованием банковских карт, в результате которого возникает несоответствие остатков по банковской карте и банковскому счету, что приводит к реализации инцидентов операционного риска (неразрешенный овердрафт). Данное обстоятельство и определило выбор темы, цель и задачи диссертационного исследования.
Цель диссертационного исследования - снижение операционных рисков при осуществлении расчетов по банковским картам, в аспекте возникновения неразрешенных овердрафтов.
Достижение поставленной цели исследования предопределяет решение следующих задач:

2. Банк-эмитент заключает со сторонней организацией договор на выпуск и обслуживание банковских карт (например, в рамках «зарплатного проекта»).
3. Банк-эмитент осуществляет выпуск банковской карты и открытие банковского счета.
4. Банк-эмитент (в рамках своих обязательств) или сторонняя организация (в частности, по «зарплатному проекту») формирует ведомость на зачисление денежных средств по счетам своих сотрудников и передает ее в банк-эмитент.
5. Банк-эмитент осуществляет зачисление денежных средств на банковские счета клиентов и формирует реестр платежей для передачи в процессинговый центр.
6. Процессинговый центр осуществляет пополнение банковских карт согласно принятому реестру платежей. Денежные средства становятся доступными на банковской карте для клиента.
В ходе процесса обработки файлов прямого потока могут возникать случаи несоответствия реквизитов открытия (изменения) банковского счета и привязки (изменению) банковской карты, открытой к данному счету, что приводит к невозможности использования банковской карты. Зачастую данные случаи возникают по вине сотрудников банка, в результате некорректной (отсутствия) привязки банковской карты и счету клиента на уровне процессингового центра. Иначе данные ошибки можно назвать эмиссионными, т.к. они совершаются в процессе выпуска банковской карты. Таким образом, при зачислении денежных средств на счет клиента в банке, они не смогут отразиться на банковской карте при передаче информации в процессинговый центр, т.к. не настроена маршрутизация от счета к карте, и клиент не может ей воспользоваться при наличии денежных средств на счете в банке. При обработке реестров платежей и выявлении данных ошибок, процессинговый центр отправляет отказ в пополнении банковских карт. Банк в свою очередь проводит анализ возникновения эмиссионных ошибок и осуществляет работу по их устранению.