Совершенствование методов бизнес-планирования инвестиционных решений в условиях глобализации мировой экономики : на примере предприятий машиностроения

• Автор: Осколков, Илья Михайлович
• Шифр специальности: 08.00.05
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2015
• Место защиты: Нижний Новгород
• Количество страниц: 180 с. : ил.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. СУЩЕСТВУЮЩИЕ МЕТОДЫ БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИОННЫХ РЕШЕНИЙ КАК ИНСТРУМЕНТОВ РЕАЛИЗАЦИИ ИНВЕСТИЦИОННОЙ ПОЛИТИКИ В УСЛОВИЯХ ГЛОБАЛИЗАЦИИ МИРОВОЙ ЭКОНОМИКИ
1.1. Инвестиционная политика как инструмент реализации инвестиционной стратегии промышленного предприятия
1.2. Мировой опыт бизнес-планирования инвестиционных решений
в условиях глобализации мировой экономики
1.3. Обоснование необходимости совершенствования методов бизнес-планирования инвестиционных решений
ГЛАВА 2. РАЗРАБОТКА МЕТОДОВ БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИОННЫХ
РЕШЕНИЙ НА ОСНОВЕ ВЫБОРА И АНАЛИЗА ИНВЕСТИЦИОННЫХ АЛЬТЕРНАТИВ В УСЛОВИЯХ ГЛОБАЛИЗАЦИИ МИРОВОЙ ЭКОНОМИКИ
2.1. Создание методов выбора и оценки инвестиционных решений
в процессе бизнес-планирования
2.2. Совершенствование методов учёта особенностей инвестиций и оценки валютного риска в процессе бизнес-планирования инвестиционных решений
2.3. Создание методов бизнес-планирования на основе план-фактного анализа инвестиционных решений
ГЛАВА 3. АПРОБАЦИЯ УСОВЕРШЕНСТВОВАННЫХ МЕТОДОВ
БИЗНЕС-ПЛАНИРОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИОННЫХ РЕШЕНИЙ НА ПРЕДПРИЯТИЯХ МАШИНОСТРОЕНИЯ
В УСЛОВИЯХ ГЛОБАЛИЗАЦИИ МИРОВОЙ ЭКОНОМИКИ
3.1. Практическая реализация разработанных методов выбора и оценки инвестиционных
объектов предприятий машиностроения
в автоматизированной информационной системе
3.2. Апробация усовершенствованных методов учёта особенностей инвестиционных объектов и оценки валютного риска предприятий машиностроения в автоматизированной информационной системе
3.3. Практическая реализация методов бизнес-планирования на основе план-фактного анализа инвестиционных решений на предприятиях машиностроения
в автоматизированной информационной системе
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. ПРОИЗВОДСТВО АВТОБУСОВ ПО ФЕДЕРАЛЬНЫМ ОКРУГАМ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ШТ.)
ПРИЛОЖЕНИЕ 2. ПРОИЗВОДСТВО ЛЕГКОВЫХ АВТОМОБИЛЕЙ (ТЫС. ШТ.).
ПРИЛОЖЕНИЕ 3. ВАЛЮТНО-БЮДЖЕТНАЯ КАРТА
ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЦЕССА
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы диссертационной работы. Разработка бизнес-планов является важной задачей в системе принятия инвестиционных решений, способствующих реализации инвестиционной политики предприятий машиностроения.
В процессе разработки таких разделов бизнес-плана, как анализ отрасли, маркетинговый план и план реализации продукции, без учёта глобальной конкуренции не обойтись. На современном этапе для России, вступившей во Всемирную торговую организацию (ВТО), особую актуальность приобретают такие факторы внешней среды любого бизнеса, как глобализация мировой экономики, глобальная конкуренция, экономические санкции в отношении России со стороны США и Западной Европы.
Разработка такого раздела бизнес-плана, как оценка его эффективности, позволяет выбирать инвестиционные объекты, в которые выгодно вкладывать капитал. Экономика современной России имеет сырьевую направленность, а также сильно изношенную и устаревшую производственную базу. Приоритетным направлением модернизации российской экономики выбран инновационный путь развития, ориентация на обеспечение внутреннего рынка России товарами собственного производства. Назрела необходимость реализации в России большого количества инновационных и инвестиционных программ. Важным критерием реализации инвестиционных процессов выступает конкурентоспособность продукции, производимой на созданных мощностях, как на внутреннем, так и на внешнем рынках.
Учитывая вышесказанное, необходим учёт валютных курсов при разработке бизнес-планов инвестиционных решений. Существующие методы учёта валютных курсов в инвестиционном менеджменте применяются в области иностранных инвестиций и не решают задачу повышения уровня международной ценовой конкурентоспособности продукции отечественных инвестиционных объектов.
Учёт валютных курсов позволяет оперативно сравнивать цены отечественных товаров с зарубежными конкурентами, принимать решения по экспорту товаров, выявлять предпочтения инвесторов о размещении капитала внутри страны или за рубежом, а также учитывать изменения позиций отечественных товаров, компаний в глобальной конкуренции.
Следовательно, имеет место необходимость совершенствования методов разработки бизнес-планов инвестиционных решений, ориентированных на глобализацию мировой экономики путём учёта валютных курсов. Применение данных методов на практике, призвано способствовать ориентации системы разработки бизнес-планов инвестиционных решений на глобализацию мировой экономики. Механизм ориентации заключается в выборе инвестиционных объектов, в которые выгодно вкладывать капитал, а также принятии оперативных решений в процессе управления инвестициями с учётом конкурентной позиции инвестиционных объектов и их продукции в мировой экономике.
Степень научной разработанности проблемы. Проблемами бизнес-планирования и инвестиционного менеджмента занимались: Александр Г., Барроу П., Бланк И.А., Большаков В.А., Брюханова Н.В., Бухаров A.B., Бэйли Дж., Горемыкин В.А., Дубровин И.А., Иванов В.В., Карамов О.Г., Касаткин Л.Л., Касатов А.Д., Клоков И.В., Ковалёв В.В., Кокин A.C., Колесникова Н.А, Коршунова Е.М., Кулакова О.Г., Лапыгин Ю.Н., Липсиц И.В., Лудольф Ф., Лумпов
А.И., Лялин В.А., Ляпунов С.И., Матиенко H.H., Нуралиева М.Ю., Поляк Г.Б., Попов В.М., Просветов Г.И., Ример М.И., Савин В.Ю., Сигел Д., Станиславчик Е.Н., Степнов И.М., Стоянова Е.С., Сухарев О.С., Хохлов В.В., Черняк В.З., Шарп У., Шаховская Л.С., Шим Д., Шохин Е.И. и другие. Вопросы автоматизации экономических процессов, в том числе планирования в системе «1С:Предприятие 8» исследовали: Клепцова О.Ю., Шевченко Ю.А. и другие. Проблемами глобализации мировой экономики и её воздействия на экономический рост в России, глобальной конкуренции занимались: Абазиева К.Г., Бойченко A.B., Кузовков Ю.В., Орлова М.А., Осьмова М.Н., Печорина Д.А; и другие. Исследованием деятельности ВТО, членом которой Россия является, а так-

По мнению Путина В.В. [159], особую актуальность в современном мире приобретает усиление глобальной конкуренции. И победить в этой конкурентной борьбе можно только в том случае, если в полной мере используются имеющиеся у страны возможности [118].
Задачей повышения роли российской экономики в мировом хозяйстве выступает её модернизация, ориентированная на повышение международной конкурентоспособности российских производителей [118; 159].
Надо заметить, что «стержнем» статьи [159] выступают такие понятия, как «глобальная конкуренция», «международная конкурентоспособность» и тому подобное. Значит, именно эти параметры являются главными ориентирами модернизации российской экономики на современном этапе. На них ориентированы, разработанные нами и представленные в следующей главе данного диссертационного исследования, методики.
Ключевыми факторами при разработке бизнес-планов инвестиционных решений в условиях российской экономики выступают [135]:
1. Маркетинговые исследования, причём, исследуются как внутренние, так и внешние рынки, проводятся международные сравнения.
2. Бюджет инвестиционного процесса, который включает прогнозные формы финансовой отчётности и структуру финансирования инвестиций.
3. Показатели эффективности инвестиций (экономической, социальной).
4. Воздействие на инвестиции факторов неопределённости, анализ инвестиционных рисков [135].
Данные факторы влияют на принятие инвестиционных решений при стратегическом, тактическом и оперативном управлении предприятием [135].
Выявление этих факторов является обоснованием нашего утверждения о том, что в процессе разработки бизнес-плана инвестиционных решений необходимо учитывать состояние внешней среды, отслеживать положение предприятия в конкурентной обстановке, причём, как, внутри страны, так и на международном уровне. Это положение объекта инвестирования должно оцениваться