Разработка модели оценки риска ликвидности банка

• Автор: Федоров, Борис Максимович
• Шифр специальности: 08.00.13
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2014
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 165 с. : ил.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение

Г лава 1. Теоретические аспекты оценки и моделирования банковских рисков

1.1. Теоретические подходы к анализу банковских рисков

1.2. Особенности анализа риска ликвидности банка

1.3. Обоснование выбора методов для моделирования оценки риска ликвидности банка

Г лава 2. Моделирование оценки риска ликвидности банка

2.1. Определение факторов риска ликвидности банка

2.2. Моделирование риска оттока депозитных средств как фактора риска ликвидности банка

2.3 Разработка модели оценки риска ликвидности банка

Г лава 3. Применение модели оценки риска ликвидности банка

3.1. Разработка программного инструментария оценки риска ликвидности банка
3.2. Применение методики стресс-тестирования для оценки риска ликвидности банка
3.3. Разработка методики применения и проведение оценки эффективности разработанного программного инструментария
Заключение
Библиография
Приложение А
Приложение Б
Приложение В

Введение
Актуальность темы исследования. В современных экономических условиях для любой организации важнейшим вопросом в обеспечении собственной финансовой стабильности является эффективное управление рисками. Особое значение управление рисками принимает в банковском секторе, в котором негативный эффект может оказать множество как внешних, так и внутренних факторов. Нестабильность мировой экономики и кризисные явления в ряде стран еврозоны, наблюдавшиеся в последние годы, наглядно продемонстрировали взаимосвязь различных видов рисков в банковском секторе. По этой причине необходимо рассматривать подобные риски не отдельно, а как единую систему. Одним из основных банковских рисков является риск ликвидности, означающий невозможность банка своевременно, в полном объеме и без потерь обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств, в том числе и в будущем. Мировой опыт показывает, что на сегодняшний день анализ и своевременная оценка риска ликвидности является одной из ключевых задач банковского риск-менеджмента. Однако не все банки в России уделяют достаточного внимания совершенствованию методов оценки риска ликвидности.
В действующей российской практике используются два основных метода оценки ликвидности банка - посредством коэффициентов и на основе потока денежной наличности. Существует также метод сценарного моделирования, заключающийся в моделировании определенных сценариев состояния самого банка и финансового рынка. В настоящее время отсутствует модель оценки риска ликвидности банка, которая в качестве факторов использовала бы не только изменение структуры активов и пассивов, но и показатели прочих рисков (валютный риск, процентный риск, кредитный риск и др.), которые влияют на эту

структуру. Подобная модель позволит повысить обоснованность принимаемых решений при управлении риском ликвидности.
Указанные обстоятельства обусловливают актуальность диссертационного исследования и вызывают необходимость осуществить изучение процессов, связанных с риском ликвидности банка, выбрать подходящий метод анализа данных, разработать модель оценки риска ликвидности, а также программный инструментарий, поддерживающий ее реализацию.
Степень научной проработанности темы. Вопросам исследования понятий риска и неопределенности в теории управления финансовыми рисками посвящены работы российских ученых и практиков, в числе которых: И.А Бланк, В.И. Бариленко, Н.И. Валенцева, Е.Б. Герасимова,
В.М. Гранатуров, В.В. Дик, Н.Е. Егорова, И.А. Киселева, О.И. Лаврушина, М.В. Мельник, А.И.Уринцов и др.
Моделирование рисковых ситуаций в экономике освещается в трудах Т.П. Барановской, А.М. Дуброва, A.A. Емельянова, Б.А. Лагоши, A.B. Мельникова, И.В. Пантиной, Е.Ю. Хрусталева. Основные зарубежные публикации об исследованиях сущности риска связаны с именем Ф. Найта. Среди зарубежных авторов следует выделить работы
Э. Альтмана, Т. Коха, Э. Кэрри, П. Надлера, Дж. Пикфорда, Р.Стульца,
Н. Тэрнбулла.
В целом теоретические основы анализа и управления банковскими рисками проработаны. Раскрыты также математические методы оценки банковских рисков. Вместе с тем вопросы математического моделирования и инструментальной поддержки процесса оценки риска ликвидности банка остаются малоизученными и требуют развития. Отмеченные обстоятельства определили необходимость проведения исследования, его логику, цель, научную новизну.

обоснована тесная взаимосвязь между уровнем ликвидности и другими рисками, присущими банковской деятельности. Данная взаимосвязь обуславливает необходимость системного управления в области риск-менеджмента с целью ограничения отрицательного воздействия всей совокупности банковских рисков, что потенциально будет способствовать повышению долгосрочной финансовой стабильности. В результате проведенного анализа существующих методов оценки ликвидности кредитных организаций в качестве наиболее перспективного направления выделена интеграция модели стресс-тестирования с прочими моделями оценки риска.
Особенностью методики качественной оценки риска ликвидности, включающую в себя построение карты риска, предлагаемой A.C. Глотовой, является возможность проведения оценки по нескольким параметрам, основными из которых являются значимость и вероятность наступления. Общая оценка риска рассчитывается как:
Ruc=kv-kp, (1.1)

Rue- риск ликвидности;
Ку- коэффициент вероятности;
К,— коэффициент последствий.
На основании общей оценки риска строится карта риска в координатах значимости и вероятности, которая предполагает определение границы толерантности возможных рисков, связанных с проводимой в банке политикой управления. Такой подход действительно позволяет получить качественную оценку риска ликвидности с учетом специфики области риска.
Предложенный A.C. Глотовой метод оценки риска представляет большой интерес в области качественной оценки риска. Однако у