Экономико-статистический анализ эффективности банковского сектора экономики

• Автор: Полетаева, Елена Николаевна
• Шифр специальности: 08.00.12
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2008
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 146 с. : ил.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение
Глава 1. Методологические аспекты экономико-статистического анализа эффективности банковского сектора
1.1. Теоретические основы оценки экономической эффективности
1.2. Банковский сектор как объект экономико-статистического анализа
1.3. Методологические принципы оценки эффективности банковского сектора
экономики РФ
Глава 2. Статистические методы анализа эффективности банковского сектора экономики
2.1. Общие методические основы экономико-статистического анализа эффективности банковских организаций
2.2. Методы комплексной оценки эффективности банковских организаций
2.3. Методы макроэкономической оценки эффективности банковского сектора
экономики на основе СНС
Глава 3. Статистический анализ эффективности банковского сектора экономики
3.1. Анализ комплексной эффективности банковских организаций (на примере «СДМ-Банка»)
3.2. Макроэкономический анализ эффективности банковского сектора экономики РФ
3.3. Перспективы использования статистических методов в анализе эффективности
банковского сектора экономики
Заключение
Список литературы

ВВЕДЕНИЕ
Важнейшим направлением стратегии развития банковского сектора экономики РФ на среднесрочную перспективу является формирование эффективной системы,
обеспечивающей реализацию функций финансового посредничества и ориентированной на удовлетворение потребностей в финансовых ресурсах реального сектора экономики.
Характер динамики основных параметров развития банковского сектора экономики РФ за период после финансового кризиса 1998 года свидетельствует о наличии общих прогрессивных тенденций в данной сфере. При наблюдаемых высоких темпах роста объемов активов и капитала кредитных организаций, расширении их ресурсной базы, в том числе за счет привлечения средств населения, в целом в данном секторе экономики сохранялась устойчивая тенденция роста масштабов инвестиционной деятельности, повышения качественных характеристик формируемых кредитных портфелей и развития конкурентной среды на рынке банковских услуг.
Вместе с тем, по мнению экспертов, потенциал развития банковского сектора экономики РФ остается до конца не реализованным, прежде всего, в части выполнения его основной функции, связанной с аккумуляцией и распределением инвестиционных ресурсов для обеспечения ускоренной динамики социально-экономического развития РФ. При этом повышение эффективности банковского сектора ограничивается рядом факторов, определяемых как общими условиями его функционирования в рамках макроэкономической системы, так и специфическими особенностями текущего этапа развития данного сектора в условиях проведения рыночных реформ в российской экономике.
В комплексе макроэкономических факторов наибольшее негативное влияние на динамику развития банковского сектора оказывают инфляционные процессы в экономике, следствием которых является наличие высоких рисков кредитования и ограниченные возможности банковских организаций по привлечению финансовых ресурсов. Кроме того, наличие структурных диспропорций в российской экономике и связанные с ними различия в условиях формирования и использования инвестиционных ресурсов существенно ограничивают соответствующие направления финансовой посреднической деятельности банковского сектора экономики РФ преимущественно отраслями топливно-энергетического комплекса, сектором операций с недвижимостью, операций на фондовых

рынках, отраслями строительной индустрии и сферой торговли.
Среди второй группы факторов, прежде всего, отмечается наличие в структуре капитала российских банков значительной доли фиктивной составляющей, недостаточный уровень использования в организациях банковского сектора современных систем управления и бизнес-планирования, относительно низкий уровень квалификации персонала и др. Кроме того, перспективы динамичного развития банковского сектора экономики РФ связаны с необходимостью решения ряда принципиальных методологических проблем, наиболее актуальной из которых является формирование объективных оценок его эффективности.
Для данного сектора разработка научно обоснованных подходов к построению таких оценок представляется исключительно важной задачей в условиях:
дальнейшего повышения его роли в формировании макроэкономических и региональных показателей;
- актуальности оценки влияния макроэкономических и стратегических решений на условия функционирования банковского сектора;
- необходимости экономического обоснования и оценки экономических последствий конкретных решений, связанных с реформированием банковского сектора (участия в международных организациях, изменения условий доступа иностранных финансовых и кредитных организаций на российский рынок банковских услуг, корректировки нормативной базы, регламентирующей деятельность субъектов банковского сектор и т.д.);
- актуальности проведения сравнительного анализа эффективности экономической деятельности субъектов, конкурирующих в сфере финансового посредничества (банков, страховых компаний, пенсионных и паевых инвестиционных фондов и т.д.);
приоритета использования при реализации надзорных функций профессиональных суждений, требующих наличия объективных критериев оценки эффективности функционирования банковского сектора;
- актуальности расширения информационно-аналитических систем управления банковскими системами за счет включения в их состав соответствующих расчетноаналитических блоков и т.д.
Степень разработанности проблемы. Разработку адекватной системы оценок эффективности банковского сектора экономики РФ необходимо рассматривать как одно из

публикуемых оценок эффективности российских банков относятся рейтинги, разрабатываемые агентством «Эксперт» (наиболее прибыльные банки России), «Интерфакс» (эффективность реализуемой стратегии), РБК (наиболее прибыльные и эффективные банки), «Национальным банковским журналом» (эффективность функционирования филиальной сети банков), а также специализированные рейтинги: ТОП-ЗОО (наиболее прибыльные банки), ТОП-200 (эффективность использования капиталов и активов) и т.д. Из рейтингов эффективности, разрабатываемых зарубежными агентствами для российских банков, наиболее авторитетньми являются оценки, публикуемые международным финансовым журналом “Euromoney” (лучшие и наиболее успешно развивающиеся банки), Thomson Financial (универсальные рейтинги эффективности инвестиционной банковской деятельности)и др.
Вместе с тем, на практике формирование рейтингов, как правило, осуществляется на основе комбинирования балльных оценок, присваиваемых значениям учитываемых при их построении показателей. При этом, как показывает анализ, состав учитываемых показателей при их построении формируется на основе системы относительных, динамических и специальных статистических показателей, представленных в виде набора оценочных коэффициентов.
Группа относительных показателей эффективности включает набор показателей, отражающих ее структурные характеристики, характеристики интенсивности
использования ресурсов, а также соотношения доходных и затратных характеристик банковской деятельности. К группе динамических показателей относятся количественные характеристики, отражающие преимущественно результативность процессов развития организаций и расширения сферы их деятельности: динамика клиентской базы, сети филиалов, объемов, контролируемого капитала (паи, участия и др.) и т.д. К группе специальных коэффициентов относятся показатели, отражающие эффективность банковской деятельности в части использования отдельных элементов располагаемой ресурсной базы, включая:
- рентабельность активов (Return on Assets - ROA), определяемая отношением чистой прибыли к активам;
- рентабельность капитала (Return on Equity - ROE), определяемая отношением чистой прибыли к средней величине собственного капитала;
- рентабельность уставного капитала (Return on share capital) - отношение чистой прибыли к средней величине уставного капитала;