Управление эффективностью неторговых валютных операций коммерческого банка

• Автор: Каштанов, Денис Александрович
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2002
• Место защиты: Тула
• Количество страниц: 137 с. : ил

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. НЕТОРГОВЫЕ ВАЛЮТНЫЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1. Валютные операции - стратегическое направление деятельности

БАНКА

1.2. Операции с монетами и мерными слитками из драгоценных металлов

1.3. Валютно-обменные операции с физическими лицами

1.4. Финансовый анализ и существующие подходы к определению эффективности валютных операций коммерчесского банка

1.5. Современные проблемы анализа и управления неторговыми валютными операциями

ГЛАВА 2. МЕТОДИКА АНАЛИЗА И УПРАВЛЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬЮ НЕТОРГОВЫХ ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЙ

2.1. Выбор методов анализа и управления эффективностью неторговых валютных операций
2.2. Оптимизация размера авансов, выдаваемых пункту обмена валюты
2.3. Определение эффективности валютных операций и расчет коэффициента реализации валютных активов
2.4. Расчет доходности и средней продолжительности платежей портфеля
АКТИВОВ БАНКА В ДРАГОЦЕННЫХ МЕТАЛЛАХ
2.5. Планирование и управление эффективностью операций с "памятными" монетами и мерными слитками
ГЛАВА 3. ПРИМЕНЕНИЕ МЕТОДОВ АНАЛИЗА И УПРАВЛЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТЬЮ ВАЛЮТНЫХ НЕТОРГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ

3.1. Апробация методик на статистических данных Тульского
Ф ОТДЕЛЕНИЯ №8604 СБ РФ
3.2. Рекомендации по практическому использованию результатов
АНАЛИЗА МЕТОДИК
3.3. Перспективы развития методик анализа и уравления валютными НЕТОРГОВЫМИ ОПЕРАЦИЯМИ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
* ПРИЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность исследования определяется тем, что экономика России и ее денежно-кредитная система переживают в настоящее время серьезные структурные изменения, которые коснулись функционирования коммерческих банков.
Функционирование банков на коммерческой основе предполагает, что главным критерием их успешной работы является получение максимально возможной прибыли при приемлемом уровне риска и, как следствие, накопление капитала. За сравнительно небольшой период времени в России коммерческие банки прошли путь от бурного развития до падения во время кризиса 1998 года. Банковский кризис 1998-1999гг. сильно обострил проблемы коммерческих банков. Особенно пострадали от кризиса крупные, системообразующие банки, имевшие большие вложения в государственные ценные бумаги и большие суммы срочных контрактов на валютных рынках, заключенных с зарубежными банками. Дефолт, объявленный правительством России, а также последовавший обвал курса рубля сделали банки несостоятельными должниками (банкротами). Наряду с внешними к основным внутренним причинам, приведшим к данному положению, относят недостаточную капитализацию банковской системы, некачественное управление, низкий уровень технологий и менеджмента коммерческих банков.
Низкая эффективность финансово-экономической политики, проводимой коммерческими банками, обусловлена не только несоблюдением нормативов Центрального банка, но и проведением чересчур рискованных операций. В этой связи особую остроту и актуальность приобретает проблема диверсификации активов кредитной организации и поиска путей вложения средств, а также поддержки коммерческим банком определенного уровня эффективности проводимых активных операций для более гибкого управления, анализа и сравнения с другими возможными размещениями денежных средств. В настоящее время, когда одним из основных направлений денежно-кредитной политики России на 2002 год является понижение ставки рефинансирования (в июне 2002 года
та в работе Нидеккера [49], который разработал методику определения эффективности использования авансов по покупке/продаже, выдаваемых пункту обмена валюты.
Согласно Инструкции ЦБ РФ от 27 февраля 1995 г. № 27 [31] устанавливается лимит аванса в наличных рублях в пределах операционной кассы банка и лимит аванса в наличной иностранной валюте, а документом, служащим основанием для выдачи авансов в пункты обмена валюты, является приказ по Банку либо отдельное распоряжение руководителя подразделения банка, которому приказом по банку такое право предоставлено.
Поскольку лимит аванса может быть изменен только таким же порядком, то перед финансовым менеджером, решающим стратегические задачи по обслуживанию частных лиц, стоит сложная проблема управления эффективностью работы пунктов обмена валюты и законного и своевременного перераспределения авансов между пунктами обмена валюты (ПОВ) к началу рабочего дня в пределах лимитов и в течение рабочего дня с соблюдением всех формальностей, связанных с изменением лимита (например, его увеличением за счёт лимитов других пунктов обмена валюты, менее эффективно использующих авансы), либо перевода средств на другие направления деятельности коммерческого банка для их эффективного использования.
Перед коммерческим банком встаёт задача оптимизации размеров авансов, обозначения «границ безопасности», при которой различные малопредсказуемые обстоятельства не отражаются на динамике деятельности ПОВ и издержках банка по его обслуживанию. Неспособность удовлетворить потребителя вследствие недостаточности аванса может означать потерю не только данного заказа, но и будущих также. И хотя это в большей степени относится к потере дохода, а не увеличению издержек, проблема вытекает из задач оптимизации аванса.
Ситуация, при которой ПОВ остался без валюты, в то время, когда у него имеются чеки, приведёт к закрытию ПОВ, то есть достаточно большим издержкам. Ситуация же, при которой у ПОВ остались неиспользованные авансы,