Совершенствование организации инспекционной деятельности Центрального банка

• Автор: Хабитежев, Султан Хабасович
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2009
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 163 с. : ил.

Содержание
Введение
Глава 1. Теоретические и правовые основы организации 12 инспекционной деятельности центрального банка
1.1. Сущность, принципы и место инспекционной деятельности 12 центрального банка в осуществлении банковского надзора
1.2. Основные этапы развития контактного надзора в Банке России и его 21 правовые основы
1.3. Значение инспекционной деятельности Банка России в обеспечении 35 стабильности банковской системы
Глава 2. Инспекционная деятельность Банка России: федеральный и 54 региональный аспекты

2.1. Основы организации инспекционной деятельности Банка России

2.2. Взаимодействие инспекционных проверок и дистанционного надзора 71 как взаимозависимых инструментов эффективной организации надзорной деятельности Банка России

2.3. Проблемы привлечения внешних аудиторов к инспекционным проверкам Банка России

Глава 3. Основные направления развития инспекционной 87 деятельности центрального банка
3.1. Проблемы адаптации в России.зарубежного-опыта инспектирования 87 кредитных организаций
3.2. Профессиональное суждение как основа принятия мер воздействия в 102 содержательном надзоре
3.3. Мегарегулятор: перспективы внедрения в российскую надзорную 110 практику
Выводы и предложения ,2!
Литература
Приложения 14і

Введение
Актуальность темы исследования. Ведение банковского бизнеса характеризуется значительной подверженностью рискам; особенности которых предполагают создание надзорным органом эффективного механизма регулирования деятельности кредитных организаций. Одним из таких, механизмов регулирования- является инспекционная деятельность, в процессе которой надзорный орган определяет реальное финансовое положение кредитной организации и своевременно принимает меры по устранению возникающих у нее недостатков. Несмотря на то что инспекционная деятельность.уже имеет определенную историю становления, она остается недостаточно изученной и требует серьезного научного исследования.
Вопросы теории и методологии организации инспекционной деятельности нуждаются в соответствующих научных исследованиях. Данная проблема приобретает повышенную- актуальность в условиях внедрения, в России риск-ориентированного надзора, предполагающего разработку инструментария организации, инспекционной деятельности надзорным органом. Существующая в настоящее время-, нормативная база; определяющая стандарты реализации инспекторами- своих полномочий, также остается еще недостаточно проработанной. Несмотря.на то что оценка качественных аспектов деятельности банков производится- на основе профессиональных суждений инспекторов, до сих пор ни на уровне нормативных изданий, ни тем более на законодательной- основе не существует документа, регламентирующего право принятия мер надзорного реагирования на основании подготовленного мотивированного (профессионального) суждения.
Между тем в международной практике уже на протяжении длительного периода профессиональное суждение используется как основной инструмент содержательного надзора.

Таким образом, актуальность темы диссертационного исследования обусловлена:
во-первых, отсутствием научного и методологического обоснования понятия «инспекционная деятельность»;
во-вторых, назревшей необходимостью усиления содержательного (риск-ориентированного) подхода к оценке деятельности кредитной организации и повышения его значимости в совершенствовании контактного надзора и поддержании стабильности банковской системы;
в-третьих, отсутствием документа, регламентирующего на законодательном уровне право на принятие мер надзорного реагирования Центрального банка РФ к кредитным организациям на основании профессионального суждения, подготовленного по результатам инспекционной поверки.
Степень разработанности проблемы. Рассматриваемая тема диссертационной работы редко являлась предметом специальных научных исследований. Поэтому она остается недостаточно изученной и не нашла развернутого отражения в публикуемых изданиях.
Вопросы теории банков, в том числе функционирования центрального банка, включая содержание банковского регулирования и надзора нашли отражение в работах А.Г. Аксакова, Ю.А. Бабичевой, С.М. Игнатьева, A.A. Козлова, О.И. Лаврушина, А.И. Милюкова, A.B. Мурычева, И.Д. Мамоновой, Г.С. Пановой, В.А. Поздышева, А.Ю. Симановского, Г.А. Тосуняна и др.
В работе проведен анализ теоретических и практических аспектов организации банковского инспектирования в рамках банковского надзора. В связи с чем при исследовании большую значимость имели труды ученых О.Н. Антиповой, М.П. Березиной, С.В. Батыревой, Ю.С. Голиковой, С.Е. Дубовой, В.Б. Зайцева, Г.Г. Меликьяна, Т.Ю. Морозовой, Ю.А. Соколова, М.Н. Скурихина, А.М. Тавасиева, Д.В. Тулина, Г.Г. Фетисова, A.A. Хандруева и др.

преступным путем и финансированию терроризма» только наполовину касаются банковской деятельности.
На современном этапе развития Банку России необходимо поставить перед собой задачу, предполагающую формирование комплексного механизма реализации функций контактного надзора, преследующую цель обеспечения финансовой устойчивости отдельных кредитных организаций и банковской системы, а также защиту интересов кредиторов и вкладчиков банка. Решение указанной задачи следует реализовывать как комплекс подходов, предполагающих активное участие в этом процессе подразделений дистанционного надзора и сторонних ведомств. Последнее более подробно будет рассмотрено в главе 2.
1.3. Значение инспекционной деятельности Банка России в обеспечении стабильности банковской системы
Как уже отмечалось, основной целью банковского надзора в целом и его составной части - контактного надзора является своевременное выявление нарушений, отдельных проблем в деятельности банков, а также принятие надзорных мер по укреплению финансовой устойчивости банковской системы.
В современных условиях большое значение придается контактному надзору в вопросах предупреждения негативных тенденций в развитии банковского сектора. Возможность использования инспекционной деятельности Банка России в качестве инструмента обеспечивающего стабильность развития банковского сектора обусловлено следующими факторами:
• активным включением в процесс изучения и анализа поступающей в Банк России отчетности, что позволяет ему оперативно вносить корректировки в Сводный план проверок и формировать круг вопросов, подлежащих поверке;