Развитие инструментария оценки надежности коммерческого банка

• Автор: Годжаева, Элеонора Славиковна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2013
• Место защиты: Волгоград
• Количество страниц: 181 с. : ил.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение

1 Теоретические основы исследования надежности коммерческих банков

1.1 Сущность категории «надежность банка» с позиций макро- и микроэкономики

1.2 Клиентоориентированный подход к оценке надежности коммерческого банка

2 Методические основы определения надежности российских банков

2.1 Анализ существующих методик оценки надежности коммерческих банков

2.2 Методические основы рейтинговой оценки надежности коммерческих банков

2.3 Показатели надежности банка на основе учета интересов финансовых стейкхолдеров и макроэкономических условий функционирования банка

3 Основные направления управления надежностью коммерческих банков

3.1 Методики оценки внешними и внутренними пользователями степени надежности банка

3.2 Мониторинг эффективности управления надежностью коммерческого
банка
Заключение
Список литературы
Приложения

Введение
Актуальность темы исследования. Нестабильность в финансовой сфере, связанная с последствиями мирового финансового кризиса, стагнацией на фондовых рынках, экономическими событиями в Европе, проблемами банковского сектора в российской экономике, определяет основные направления дальнейшего развития банковской системы Российской Федерации с учетом влияния современных глобальных тенденций, одной из которых является снижение доверия населения к устойчивости финансовой системы. Об этом свидетельствуют результаты опроса Национального агентства финансовых исследований, посвященного измерению уровня доверия населения финансовой системе России. Они показали, что граждане стали более осторожны и даже негативны в своих оценках перспектив сохранности вложенных денежных средств, соблюдения взятых обязательств и отсутствия возможного мошенничества со стороны финансовых институтов.
Такое недоверие отрицательно сказывается на ситуации в банковской системе и экономике государства, так как сдерживает активность инвесторов, замедляет приток сбережений населения в реальную экономику. Для оценки надежности российских банков чаще всего используются экспертные суждения и рейтинги, которые в определенной мере являются субъективными или основываются на закрытой, недостоверной информации. Динамичное развитие банков, ужесточающаяся конкуренция между ними за клиентов в условиях ресурсных ограничений, вызванных кризисными явлениями в экономике, требуют разработки новых методик, которые позволят любому внешнему стейкхолдеру объективно оценить уровень надежности банка, с которым он в дальнейшем намерен строить финансовые отношения, а кредитной организации- учитывать данные результаты при управлении надежностью. В связи с этим для финансовой науки важным становится определение показателей надежности банка с позиций внутренних и внешних стейкхолдеров, а также разработка новых методик оценки ее уровня посредством правильного подбора оценочных критериев деятельности банков в периоды экономического подъема и в кризисных условиях.

Таким образом, актуальность темы диссертационного исследования обусловлена необходимостью изучения комплекса вопросов, связанных с решением проблем в области развития инструментария оценки и обеспечения надежности коммерческих банков в современных условиях, что будет способствовать повышению конкурентоспособности российской банковской системы в целом.
Степень разработанности проблемы. Теоретические основы и практические положения обеспечения надежности коммерческих банков с разной степенью полноты освещаются в трудах отечественных ученых: А. Алавердова, А. Белякова, Ю. Бычко, Р. Галикеева, Е. Жукова, Л. Игониной, М. Кирьяновой, А. Козловского, Ю. Коробова, Г. Коробовой, Л. Кроливецкой, О. Лаврушина, Т. Лариной, А. Литвиновой, В. Новиковой, О. Овчинниковой, М. Пассель, С. Потемкина, Н. Пронской, Н. Романовой, И. Рыковой, О. Семенюты, В. Сенчагова, Г. Тосуняна.
Проблемы применения существующих методик рейтингования и оценки надежности банка, достоинства и недостатки данных методик исследуют А. Будицкий, В. Бухштабер, А. Годин, И. Горских, В. Иванов, К. Криничанский, В. Кромонов, В. Кудряшова, В. Малявко, И. Никонова, И. Оводов, В. Тарачев, А. Федоров, Р. Шамгунова, С. Шевченко, Н. Яговкин.
Возможности повышения надежности банков и усиления конкурентоспособности банковской системы в определенной мере представлены в научных трудах Н. Александровой, Н. Багаутдиновой, И. Важениной, И. Гармаш, А. Година, А. Канаева, Б. Леонтьева, Н. Ломакина, X. Мамаджанова, Е. Нестеренко, А. Омельченко, Е. Родиной, А. Смулова,
Н. Сунцовой, Л. Титовой, М. Тоцкого, О. Хрусталева, Ю. Швецова,
Э. Якуповой. В своих работах названные авторы дают рекомендации общего плана, оперируют утвержденными нормативами, но не моделируют возможные варианты обеспечения надежности банка при изменении среды его функционирования.

пассивов должен обеспечивать определенный уровень маржи, необходимой для покрытия административно-хозяйственных, операционных расходов, и создавать прибыль, достаточную для дальнейшего развития банка»37. Опционы, встроенные в кредитные и депозитные договора, повышают риск досрочного погашения и риск ликвидности, соответственно ослабляют надежность банка. Внешние условия, при которых может возникнуть необходимость единовременного исполнения банком своих обязательств перед клиентами, могут проявляться в изменении рыночной конъюнктуры, появлении альтернативных путей вложений банком денежных ресурсов, возникновении различного рода кризисов, изменения законодательства.
Риски, связанные с размещением ресурсов, сопутствуют классической банковской функции перераспределения ресурсов, так как «банковский кредит является видом общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности, осуществлением перераспределительной функции»38. Процесс кредитования в современных российских условиях является одной из рисковых активных операций, способных при неразумном подходе привести к банкротству банка. Поэтому «для осуществления кредитного процесса необходимо выстроить систему взаимосвязей по поводу движения определенного количества временно свободных денежных средств, образующихся в результате особенностей кругооборота и высвобождения капитала, на принципах добровольности, возвратности, срочности, в чем проявляется фундаментальный аспект кредитных отношений»39. Процесс кредитования, как функцию, можно разделить на три основные стадии:
- начальная стадия кредитного процесса заключается в анализе банком кредитоспособности потенциального заемщика и предоставлении ему кредита либо отказе в предоставлении ссуды;
- вторая стадия кредитного процесса - это контроль банка за целевым использованием кредита заемщиком, мониторинг состояния дел у него;
37 Коробова, Г. Г., Коробов Ю. И., Курдюмова Г. Ж. Банковское дело. М.: Экономисть, 2005. С.553.
38 Белоглазова Г.Н., Толоконцева Г.В, Денежное обращение и банки. М.: Финансы и статистика, 2001. С. 45.
39 Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования - М. :КНОРУС, 2009. С. 10.