Взаимодействие коммерческих банков и клиентов на основе формирования затрат и цены услуг

• Автор: Царахова, Дзерасса Борисовна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2014
• Место защиты: Владикавказ
• Количество страниц: 158 с. : ил.

Содержание
Введение
Глава 1. Взаимодействия коммерческих банков с
клиентами на основе формирования затрат и цены услуг.
1.1 Экономическая сущность банковской
коммерческой деятельности и основы взаимодействия банка и клиентов.
1.2 Факторы и условия формирования затрат банка на услуги.
1.3 Особенности развития банковских продуктов и услуг в конкурентной среде привлечения клиентов.
Глава 2. Анализ затрат, формирования себестоимости и установления цены на банковские продукты.
2.1 Анализ факторов и условий обслуживания клиентов
2.2 Оценка степени стимулирования и удовлетворения интересов клиентов.
2.3 Оценка надежности клиентов.
2.4 Определение количественных и качественных показателей формирования цены банковских услуг и ее адаптированной основы для использования в интересах банка и клиентов.
Г лава 3. Основные направления оптимизации управления затратами банка как способ повышения эффективности его деятельности.
3.1 Разработка системы управленческого критерия и методов взаимодействия банка и клиентов в целях определяющей значимости фактора цены услуги.
3.2 Совершенствование методов клиентоориентированности банка с учетом признаков объемов и качества предоставляемых услуг на основе оптимизации затрат и цены услуг.
3.3 Управление снижением цены банковской услуги и развитие взаимоотношений банка с клиентами. Заключение
Список литературы
Приложения
Введение.

Актуальность темы исследования. Тенденции последних лет -снижение рентабельности банковских операций, доходов по валютнообменным, кредитным, спекулятивным операциям, в связи с активным развитием стратегического планирования, инвестиционного проектирования и финансового прогнозирования как рыночных методов управления банковским капиталом, обуславливают актуальность исследования затрат коммерческого банка, изучение и анализ их структуры, разработку путей и методов их оптимизации в целях снижения себестоимости банковских продуктов и услуг, оказывающих непосредственное влияние на финансовый результат и эффективность деятельности как отдельного банка, так и всей банковской системы.
Развивающиеся банки оказывают влияние на общую социально-экономическую обстановку в стране, однако успешность их функционирования определяется степенью применения прогрессивных подходов, используемыхв банковском менеджменте. При этом обязательным условием становится необходимость контролирования параметров, позволяющих управлять деятельностью банка на основе анализа затрат и определения себестоимости банковских продуктов, предоставляемых клиентам. В экономической науке задача определения себестоимости производимой продукции, управления затратами с целью их оптимизации занимает существенное внимание. Но проблема заключается в том, что большинство разработок касается производственных организаций, методы же установления себестоимости услуги, в частности банковской, рассмотрены менее подробно. Существуют также сложности в определении необходимого и достаточного набора банковских затрат и распределения их на объекты калькуляции, что связано и с отсутствием единой базы их распределения по подразделениям банка и, соответственно, построения адекватной модели. В этом контексте расчет себестоимости банковского продукта необходимо производить регулярно с учетом конъюнктуры рынка услуг, меняющихся социальных и политических условий и т.п. В настоящее время эта задача

приобрела особую актуальность, что обусловлено тенденцией последних лет к устойчивому снижению маржи. В этих условиях для банков становится актуальной проблема поиска резервов и источников для повышения уровня рентабельности. Одним из основных направлений решения данной проблемы может стать оптимизация затрат с целью их снижения и в результате -повышение доходности банка, решать которую необходимо посредством разработки эффективной методики и автоматизированной информационной системы анализа затрат и формирования цены банковских продуктов.
Степень разработанности проблемы. Методологические вопросы управления и оптимизации затрат банка в том или ином аспекте освещаются в работах многих представителей как российской, так и западной экономической науки. Обозначенные проблемы отражали в своих работах такие авторы, как Р.В.Алехин, М.С. Атлас, П.В. Акинин, Г.Н. Белоглазова,
В.Ф. Близнец, В.А., Ю.В.Головин, С.А. Гурьянов, Е.Ф. Жуков, А.Н. Иванов,
В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, Г.Н. Куцури, О.И. Лаврушин, Ю.Г. Максутов, Б.Т. Моргоев, Г.С. Панова, В.А. Перехожев, М.А. Пессель, И. В. Сарнаков, И.О. Спицын, Н.Х. Токаев, Г.А. Тосунян, Э.А. Уткин, М.М. Ямпольский, A.B. Романов, В.Д.Маркова, Ю.И. Коробов, Ю.С. Масленченков, А.П. Мирецкий, А.М. Тавасиев и А.П. Дубанков.
Среди зарубежных авторов следует выделить: С. Финлей, Д. Вандоне, Л. Дж. Бертола, Андреони, М. Кенни, Р. Келсал, Дж. Логеман, Дж. Девил, Дж. Девенни, Л. Ла Белла, Ф. Филпот, С. Невил, В. Хибберт, Дж. Смит, Дж. Улзхеймер, Р. Дисней, Ч. Грант, Л. Томас, Р. Гельпи, Ф. Джульен-Лабрюре, Марковец, Шарп , Коэн, Хаммэр Белл, Д. Ревелл, Г. Брайан, П. Роуз, К. Фабри, Д. Джентле
Однако, в российской банковской практике отсутствуют несложные в применении, не требующие больших материальных и трудовых затрат подходы к ценообразованию, позволяющие банкам гибко управлять процентными ставками при размещении ресурсов и эффективно регулировать свою рентабельность. Исследование вопросов ценообразования

которые усиливаются в последние годы, снижение доходности открытых рынков придали необходимости решения задач оптимизации расходов банка и в конечном итоге за счет этого - роста прибыли, особую значимость и актуальность.
Таким образом, процесс управления и оптимизации расходов банка на современном этапе развития банковской системы выступает одним из основных направлений обеспечения финансовой устойчивости капитала банка.
1.3.Особенности развития банковских продуктов и услуг в конкурентной среде привлечения клиентов.
Многообразие банковских продуктов увеличивается вследствие того, что осуществление одинаковых услуг отдельными банками осуществляется по-разному.
Рост ассортимента услуг банков, высокая конкуренция на рынке придают особую актуальность вопросам повышения уровня работников банка, знания всех модификаций продуктов - как тех, которые предоставляются конкретным банком, так и внедренных в широкую мировую практику банковского дела.
При оценке продуктового ряда работники маркетингового отдела банка начинаю разрабатывать стратегии его развития. При этом первоочередной задачей выступает оптимизация структуры услуг банка с позиции их принадлежности к разным этапам жизненного цикла продукта, развитие которого проходит в несколько этапов:
1) составление продуктового ряда- разработка новых продуктов;
2) развитие банковского продукта (рост);
3) стадия зрелости;
4) спад.