Идентификация и оптимизация факторов, влияющих на систему риск-менеджмента в банковской сфере РФ

• Автор: Кокунова, Дарья Владимировна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2013
• Место защиты: Орел
• Количество страниц: 169 с. : ил.

Оглавление
Введение
Глава 1. Теоретические основы управления рисками в банковской
системе
1.1 Генезис развития теории риска в банковской
сфере
1.2 Система риск-менеджмента в развитых странах: опыт
макроэкономического регулирования
1.3 Система микроэкономического регулирования риск-менеджмента в развитых странах
1.4 Процесс управления рисками в РФ на макро- и микроэкономическом уровнях
Глава 2. Реформирование системы риск-менсджмента в ОАО Банк

2.1 Направления оптимизации системы риск-менеджмента в ОАО Банк ВТБ в период 2007-2011 гг
2.2 Проблемы и недостатки системы управления рисками в настоящее время
Глава 3. Совершенствование системы управления рисками в ОАО Банк

3.1 Формирование оптимизационной структуры риск-менеджмента
в ОАО Банк ВТБ
3.2 Основные направления реформирования структуры риск-менеджмента и системы постоянного мониторинга банковских операций
3.3 Реформирования культуры корпоративного управления и системы управления просроченной задолженностью
Заключение
Список литературы

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. С ростом оборота мирового хозяйства, возрастанием числа ТНК, крупных банков наблюдается тенденция к увеличению рисковых событий. Еще больше заострил проблему рисков мировой экономический и финансовый кризис 2008-2009 гг. Поэтому исследование их содержания, причин появления и способов устранения является важнейшей теоретической задачей, стоящей перед российской экономической наукой.
Актуальность темы работы определяется отсутствием целостных систем риск-менеджмента в большинстве российских банков. В связи с этим возникает необходимость исследования опыта западных стран в построении таких систем, а также выявления путей его адаптации к условиям российской действительности, применения передовых форм и методов нейтрализации рисковых событий.
Научное обоснование становления российской системы управления рисками определяется необходимостью внедрения стандартов Базельского комитета по банковскому надзору.
Степень разработанности проблемы. Становление теории риска и механизма его формирования нашло отражение в работах ученых, начиная с XVIII века. Сущность категории «риск» рассматривалась в трудах А. Смита, И. Шумпетера, Дж.М. Кейнса, Ф. Найта, Р. Кантильона, JI. Мизеса, Дж. Пикфорда. Этим вопросом занимались и отечественные ученые:
Н.Д. Кондратьев, A.C. Шапкин, В.А. Андрианов, О.И. Лаврушин, Б.А. Райзберг.
Математический аспект теории риска разрабатывался Б. Паскалем, П. де Ферма, Ф. Гальтоном, Г. Крамером, Д. Бернулли, фон Нейманом, Моргенштерном. На этой методологической основе Ж.Б. Сэй, А. Маршалл, Ф. Пигу обосновали теорию предпринимательского риска. Л.В. Давыдова,
В.И. Мищенко, АЛО. Симановский, A.A. Казарцев, М.И. Кирьянов, И.Н. Свеженцева анализировали развитие риск-менеджмента в российской банковской системе.
Однако многие проблемы становления риск-менеджмента остаются нерешенными. Имеется незначительное количество работ, обосновывающих оптимальную для России систему управления рисками. Поэтому формирование последовательности реформирования системы риск-менеджмента в

отечественных банках, раскрытие значения ее структуры, а также культуры корпоративного управления, мониторинга банковских операций и управления просроченной задолженностью определили тему исследования, его цель, задачи и научную новизну.
Цель диссертационного исследования состоит в разработке теоретических положений и методических рекомендаций по идентификации и оптимизации факторов, влияющих на систему риск-менеджмента в банках РФ на базе опыта западных стран.
Для достижения этой цели были поставлены следующие задачи, определяющие логику и структуру диссертационного исследования:
1. рассмотреть становление теории риска, выявить ее содержание, основные направления развития;
2. изучить опыт функционирования риск-менеджмента в банках западных стран на макро- и микроуровнях;
3. установить особенности управления рисками в банковском секторе РФ;
4. выявить недостатки реформирования риск-менеджмента в ОАО Банк

5. установить системность, очередность, последовательность процесса реформирования системы риск-менеджмента в ОАО Банк ВТБ;
6. разработать оптимизационную модель реформирования системы риск-менеджмента в российских банках.
Область исследования соответствует пп. 10.12 «Совершенствование системы управления рисками российских банков», 10.16 «Система мониторинга и прогнозирования банковских рисков» Паспорта ВАК специальности 08.00.10 «Финансы, денежное обращение и кредит» (экономические науки).
Предметом исследования является совокупность отношений, характеризующих систему риск-менеджмента и ее совершенствование в коммерческих банках.
Объектом диссертационного исследования выступает система риск-менеджмента в ОАО Банк ВТБ в процессе ее становления и реформирования.
Теоретической и методологической основами исследования являются работы отечественных и зарубежных авторов в области теории финансов,

г. В нем в ст. 67 устанавливаются наиболее общие критерии для компаний, имеющих право получить разрешение именоваться банками:
1. Они должны быть зарегистрированы в Соединенном Королевстве;
2. Иметь уставный капитал в сумме не менее пяти миллионов фунтов стерлингов (или эквивалент этой суммы, частично или полностью оплаченный в другой валюте);
3. Иметь обязательные резервы, размеры которых предусматриваются в действующем законодательстве (например, Акт «О компаниях» 1985 г.)» [63].
Итак, в западных странах эффективно реализуются следующие принципы банковского надзора, предусмотренные БКБН:
1. Создание надежной системы страхования вкладов;
2. Противодействие разорению банков;
3. Расширение международных операций;
4. Оказание помощи проблемным банкам;
5. Построение качественной системы рейтинговой оценки.
Кроме этого, одним из основных принципов эффективного банковского надзора в западных странах является организация превентивного подхода к регулированию рисков и их ранняя диагностика. Чем раньше риск будет распознан, тем легче им управлять. В развитых странах повышенное внимание уделяется упрощению отчетности. Надзорные органы банковских систем западных стран стремятся сделать ее более понятной для банков, избавив их от лишней работы. Наконец, важным моментом в деятельности надзорных органов западных стран является строгое лицензирование банковской деятельности. Все эти принципы эффективно реализуются в странах ЕС.
Еще одно направление внешнего регулирования риск-менеджмента в западных странах - справедливое распределение ресурсов между банками. В настоящее время в западных странах широко применяется политика вмешательства монетарных властей для решения проблемы плохих кредитов путем оказания банкам финансовой поддержки. Например, в США во время кризиса 2008 г. банкам была оказана финансовая помощь по программе ТАШ