Статистические методы анализа структуры активов и пассивов коммерческих банков

• Автор: Ек Вирак Детх
• Шифр специальности: 08.00.11
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 1999
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 127 с. : ил.

Глава I. Особенности экономических реформ в Камбодже и задачи развития банковской системы
§1.1 Рыночные реформы в Камбодже в период с 1989 г. по 1997 г
§1.2 Роль банков в рыночной экономике и основные черты банковской системы Камбоджи
Глава II. Роль метода группировок в анализе активов и пассивов коммерческого банка
§2.1 Теоретические основы метода группировок
§2.2 Статистические методы в анализе кредитного потенциала коммерческого банка
§2.3 Классификация банковских активов и структура кредитного портфеля банка
Глава III. Оценка кредитоспособности различных категорий заемщиков
§3.1 Формирование системы показателей для оценки кредитоспособности юридических и физических лиц
§3.2 Основные методологические принципы составления рейтинга ценных бумаг
§3.3 Методические основы расчета лимита общего риска на банки - резиденты
Заключение
Список использованной литературы
Приложения

Актуальность темы исследования Надежная банковская и финансовая система занимает центральное место в развитии и успешном функционировании рыночной экономики и является необходимым условием развития и стабильности экономики в целом.
Процесс реформ в экономике Камбоджи по существу осуществляется в течение десяти лет, начиная с 1989 года. Важной особенностью этих реформ является структурная перестройка экономики Камбоджи, сопровождаемая тенденцией роста объема производства в стране, что отличает камбоджийский опыт реформ от опыта других стран Восточной Европы и бывшего Советского Союза.
Быстрое развитие строительства, промышленности и сферы услуг не может не опираться на банковские реформы и совершенствование деятельности коммерческих банков. Красные кхмеры ликвидировали банковскую систему Камбоджи в 1975 году. Ее восстановление началось в 1980 году, когда был учрежден Национальный банк Камбоджи.
Поскольку банковская и финансовая система является центральным звеном рыночной экономики, в начальной фазе перехода к ней первостепенное значение должно быть уделено реформе и перестройке коммерческих банков. Чтобы структурная экономическая и финансовая реформа была успешной, все ее звенья должны учитывать традиции, обычаи, культуру и историю страны, которая эти реформы осуществляет. Тем не менее, некоторые основные принципы являются общими для всех рыночных финансовых систем и существенны фактически в любых условиях. В этой связи важное значение для совершенствования банковской системы Камбоджи приобретает использование позитивного опыта России в организации банковского дела. До недавнего времени сфера банковских услуг относилась к тем немногим секторам экономики
России, где отмечалось устойчивое развитие, были достигнуты определенные успехи в институциональной перестройке банковской системы, формировании политики Центрального банка, надзоре за качеством кредитного портфеля, управлении депозитными операциями и др. Изучение опыта строительства банковской системы в России тем более важно, что она вбирала в себя достижения опыта развитых стран Запада, теоретически осмысливая его и конструктивно используя в практической работе.
Российские банки оказались в очень тяжелом положении после 17 августа 1998 года, когда решением Правительства Российской Федерации, Министерства финансов РФ и Центрального банка было объявлено о прекращении размещения ГКО, о переходе к политике плавающего курса рубля в новых, более широких границах «валютного коридора», о моратории сроком на 90 дней на возврат кредитов нерезидентам. Именно кризисная ситуация подчеркивает возросшую актуальность научного управления активами и пассивами коммерческих банков. Успешное развитие и надежность банковской системы во многом зависят от надлежащей постановки в банках аналитической работы. Одним из направлений совершенствования анализа деятельности банков, оценки и управления банковскими рисками является широкое использование статистических методов для принятия обоснованных управленческих решений.
Цель и задачи исследования. Целью диссертационной работы явилось совершенствование методов анализа данных, характеризующих состав активов и пассивов коммерческих банков для совершенствования управления и*деятельностью и повышения устойчивости. В соответствии с поставленной целью были сформулированы следующие задачи исследования:

Очевидно, что чем выше удельный вес стабильной и дешевой части пассива баланса банка, тем стабильнее его положение и выше его доходность, поскольку маржа банка в этой ситуации стремится к максимально возможной. Однако, средства на расчетных и текущих счетах (депозиты до востребования) - это не только наиболее дешевый, но и самый непредсказуемый инструмент, поэтому высокая их доля в мобилизуемых средствах ослабляет ликвидность банка. В мировой практике оптимальный уровень этой доли привлеченных средств определен в пределах 30%.
Покажем определение возможного размера этого источника кредитного потенциала банка на примере.
Для анализа использованы данные за 3 месяца 1997 года деятельности коммерческого банка (см. приложение №1) об остатках на счетах клиентов банка на каждый день месяца кроме выходных дней.
В целях группировки разбиваем исследуемый ряд данных на равные интервалы1, для чего производится расчет числа групп, необходимых для группировки данного объема выборки (к=7), и величины интервала (Ь=1188.504 тыс. руб.). Получаем следующий ряд распределения (см. табл.):
Таблица 4.
Ряд распределения остатков средств на счетах клиентов.
#№ . : Интервала Размер остатков (тыс. руб.) Частота
Нижняя граница Верхняя граница +)
1 15787,697 16976,201
2 16976,201 18164,705
3 18164,705 19353,209
4 19353,209 20541,713
Расчет коэффициента вариации (приведен в приложении!) показал, что совокупность является однородной (у=9,38%).