Банковский надзор как фактор стабильности банковской системы

• Автор: Домбровский, Антон Петрович
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2000
• Место защиты: Санкт-Петербург
• Количество страниц: 222 с.

ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ФОРМИРОВАНИЕ СИСТЕМЫ БАНКОВСКОГО НАДЗОРА В УСЛОВИЯХ ТРАНЗИТИВНОЙ ЭКОНОМИКИ
1.1 Система банковского надзора и его роль в поддержании
СТАБИЛЬНОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
1.2 Проблема институциональной структуры банковского надзора
1.3 Развитие банковского надзора в условиях кризиса
ГЛАВА 2. РОЛЬ БАНКОВСКОГО НАДЗОРА В ФОРМИРОВАНИИ ДИВЕРСИФИЦИРОВАННОЙ И СБАЛАНСИРОВАННОЙ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ СТРУКТУРЫ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
2.1 Специфика надзора за иностранными банками
2.2 Методология надзора на консолидированной основе
2.3 Роль банковского надзора в процессах реорганизации и специализации банков
ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ БАНКОВСКОГО НАДЗОРА
3.1 Необходимость создания кдёййУюро
3.2 Совершенствование ноРЙАтйвшй.1ж5ьгёАНКОВСКого надзора
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Список ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Приложение 1. Базовые принципы эффективного надзора за
БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ
Приложение 2. Некоторые данные о крупнейших банках России
Приложение 3. Характеристика банковской системы Санкт-
Петербурга
Приложение 4. Справка о крупных кредитах и соблюдении нормативов
Н6, Н9
Приложение 5. Экономические нормативы деятельности банков
Приложение 6. Расчет собственных средств (капитала) банков
Приложение 7. Порядок расчета кредитного риска по инструментам,
отражаемым на внебалансовых счетах
Приложение 8. Порядок расчета кредитного риска по срочным
сделкам
Приложение 9. Список действующих банков со 100%-м иностранным
участием (на 01.01 .2000г.)
Приложение 10. Удельный вес (квота) участия иностранного капитала
в банковской системе РФ
Приложение 11. Проект федерального закона "О Федеральном государственном архиве кредитных историй"
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность исследования.
Банковская система играет весьма важную роль в обеспечении
функционирования рыночной системы хозяйствования любого государства. И не только потому, что она обслуживает отношения обращения, накопления и платежа хозяйствующих субъектов, но и потому, что она способна создавать кредитные деньги, составляющие основу денежной массы развитых стран и обеспечивающие их достаточно стабильное экономическое развитие.
Вместе с тем, банковская система, как это было убедительно показано в трудах известного американского экономиста М.Фридмена, в случае серьезных нарушений основных принципов ее функционирования сама может явиться источником экономической нестабильности. Чрезмерный рост денежной массы, нарушение платежей, "наплыв требований" в банковские институты из-за снижения доверия к ним общественности могут привести к крушению банковской системы, экономическому спаду, сокращению доходов населения и росту социальной напряженности. Предотвратить эти негативные явления призвана система регулирования и надзора за их деятельностью.
В развитых зарубежных странах теория и практика проведения банковского надзора имеет многолетнюю историю. Здесь уже сложились эффективные структуры надзорных органов и банковского аудита, сформирован понятийный и документарный аппарат, накоплен значительный опыт инспекторских проверок, что, тем не менее, не предотвращает периодических банкротств кредитных организаций и проведения государственных и других мероприятий по их санации. В то же время в большинстве государств с постплановой экономикой, где становление наиболее приемлемой для рыночных условий хозяйствования двухуровневой системы банковских и других кредитных учреждений только начинается, проведение теоретических исследований по выявлению специфических
особенностей развития банковского надзора и инспектирования имеет чрезвычайно актуальный характер.
Состояние изученности проблемы. Проблемам организации банковского надзора и инспектирования посвящено немало трудов экономистов и специалистов банковского дела, прежде всего, зарубежных. В их числе можно отметить работы Алексашенко С.В., Антиповой О.Н., Белоглазовой Г.Н., Де Буасье К., Геращенко В.В., Готье Ж., Грязновой А.Г., Илларионова A.A., Лаврушина О.И., Медведева П.А., Медведкова С., Образцова М.В., Портера Р., Прокофьевой O.K., Савинской H.A., Симановского А.Ю., Тосуняна Г.А., Турбанова A.B., Усоскина В.М., Хандруева A.A. и многих других.
Вместе с тем, несмотря на значительное число публикаций, уровень теоретической разработки вопросов банковского надзора по-прежнему не достаточен, опыт зарубежных стран научно не обобщен, а комплексное изучение современного состояния системы банковского надзора, осуществляемого Банком России и его Главными управлениями (Национальными банками), до сих пор отсутствует. Кроме того, законодательная и нормативная база данной сферы банковского дела в стране еще далека от совершенства и требует выработки конкретных рекомендаций по повышению ее эффективности. Указанные обстоятельства и предопределили выбор темы диссертационного исследования и ее актуальность.
Цели и задачи исследования состоят в развитии теоретических, методологических основ формирования эффективной системы банковского надзора применительно к нынешнему уровню развития экономики и банковской системы Российской Федерации, разработке конкретных методических рекомендаций по совершенствованию регулирования отдельных направлений деятельности коммерческих банков.
Реализация поставленных целей предполагает решение следующих основных задач:
процентов, обеспеченности ссуды, а также других критериев, изложенных в Инструкции №62а.
В зависимости от величины кредитного риска, то есть риска невыполнения заемщиком своих обязательств в установленный срок, все ссуды подразделяются на 4 группы:
• стандартные ссуды - риск невозврата минимален;
• нестандартные ссуды - риск умеренный;
• сомнительные ссуды — высокий уровень риска;
• безнадежные ссуды — вероятность возврата практически отсутствует, задолженность представляет собой фактические убытки банка.
В зависимости от классификационной группы ссудной задолженности банки должны формировать резервы на возможные потери по этой задолженности:
Группа риска 1
Размер отчислений в %% от суммы долга 1
В таблице приведены так называемые расчетные величины резервов, однако, чтобы введение Инструкции №62а не оказало слишком негативного влияния на финансовый результат деятельности банков, был установлен поэтапный порядок создания резервов и доведения их до расчетной величины. До 01.02.98 г. банки должны были создать резерв в размере не менее 40% от расчетной величины, до 01.02.99 г. - не менее 75%, а к 01.02.2000 г. - 100% от расчетных величин.
Несмотря на то, что в Инструкции №62а приведен обширный перечень так называемых формализованных критериев, в соответствии с которыми банки должны осуществлять классификацию ссудной и приравненной к ней задолженности, Банк России впоследствии внес в Инструкцию изменения, представляющие уполномоченному органу кредитной организации