Финансово-правовые основы института банковской тайны в Российской Федерации : проблемы теории и практики

• Автор: Бова, Ирина Анатольевна
• Шифр специальности: 12.00.04
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2013
• Место защиты: Саратов
• Количество страниц: 196 с.

ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение
ГЛАВА 1. БАНКОВСКАЯ ТАЙНА: ОСОБЕННОСТИ
ФИНАНСОВО-ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ
1.1. Финансово-правовой характер и этапы развития института банковской тайны в Российском государстве
1.2. Содержание финансово-правовой информации, защищаемой в режиме банковской тайны
1.3. Институт банковской тайны в системе финансового
и банковского права и законодательства
ГЛАВА 2. АКТУАЛЬНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА И ПРАВОПРИМЕНИТЕЛЬНОЙ ПРАКТ ИКИ О БАНКОВСКОЙ ТАЙНЕ
(ФИНАНСОВО-ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ)
2.1. Особенности финансово-правовой политики России
в сфере банковской тайны
2.2. Финансово-правовые проблемы реализации прав субъектов правоотношений,
складывающихся в сфере банковской тайны
2.3. Юридическая ответственность
за нарушение законодательства о банковской тайне
как гарантия финансово-правового принципа
законности банковской деятельности
Заключение
Библиографический список использованных источников

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы диссертационного исследования. Повышение качества правообеспечения банковской деятельности является одной из актуальных задач развития банковской системы и финансовой системы страны в целом. Российские экономико-правовые реалии диктуют необходимость постоянного обновления банковского законодательства, его норм и институтов, в том числе института банковской тайны. Современное состояние банковской системы Российской Федерации, расширение сферы влияния на нее государства ставят законодателю и правоприменителям новые вопросы, требующие своего разрешения. Среди них важно отметить проблематику реализации института банковской тайны.
Развитие института банковской тайны обусловлено необходимостью обеспечения конституционных прав физических и юридических лиц — клиентов кредитных организаций. Посредством банковской тайны, с одной стороны, защищается конфиденциально значимая банковская информация, связанная с физическими и юридическими лицами, а, с другой стороны, ограничивается вмешательство государства в банковскую сферу, то есть создается баланс частных и публичных интересов в банковской сфере. Совершенствование механизма правового регулирования банковской тайны в условиях развития рыночных отношений служит неким гарантом соблюдения такого баланса.
Следует отметить, что в период экономического кризиса 2008 года многие граждане Российской Федерации перестали доверять российской банковской системе, предпочитая хранить свои сбережения не в банках. Связано это в том числе с наличием правовых коллизий в сфере банковской тайны, с правовой неурегулированностью отдельных вопросов, касающихся института банковской тайны. Так, в частности, в настоящее время определения банковской тайны содержатся в Гражданском кодексе Российской Федерации и Федеральном законе от 2 декабря 1990 г. № 395-1 (с изм. от 30 сентября 2013 г. № 266-ФЗ) «О банках и банковской деятельности», что породило

разнообразие мнений о том, какой нормативный акт дает более точное определение данного института.
Актуальность выбранной темы обусловливается также наличием большого количества проблем в правоприменительной, в том числе и судебной практике. Требует скорейшего решения проблема разработки и принятия федерального закона «О банковской тайне в Российской Федерации» для того, чтобы исключить разнонаправленность судебных решений путем четкой регламентации отношений, возникающих в рассматриваемой сфере.
Пробелы в законодательстве и правоприменительной практике, касающиеся института банковской тайны, а также возрастающая государственная и социальная значимость изучаемой проблемы требуют комплексного подхода к ее исследованию, в рамках которого определялись бы юридическая сущность данного института, содержание складывающихся правоотношений, ответственность за нарушение режима банковской тайны и вопросы совершенствования механизма регламентации в указанной сфере, что важно не только в теоретическом, но и в практическом аспекте.
Несмотря на наличие научных работ, посвященных исследованию банковской тайны, до настоящего времени в науке финансового права остаются дискуссионными вопросы о понимании правовой природы банковской тайны, ее места в системе финансового, банковского права и законодательства. В связи с этим актуализируется вопрос о рассмотрении института банковской тайны через призму финансово-правовых начал, что имеет большое значение для определения границ предмета современного финансового права и его основных подотраслей.
Для развития науки современного финансового и банковского права особое научное значение имеет также анализ обеспечения банковской тайны как принципа финансового и банковского права.
Перечисленные теоретические и практические проблемы обусловливают необходимость концептуального подхода к исследованию финансовоправовых основ института банковской тайны.

принятия законодательного акта или внесения соответствующих изменений и дополнений в ст. 857 Гражданского кодекса Российской Федерации и ст. 26 Закона о банках.
3. Нормативно-правовые акты, регламентирующие институт банковской тайны можно классифицировать следующим образом: общие, регулирующие порядок доступа к информации; специальные, касающиеся деятельности кредитных организаций как участников правоотношений в сфере предоставления сведений, составляющих банковскую тайну; особенные, регулирующие деятельность иных (некредитных) организаций в сфере банковской тайны, без которых осуществление функций кредитными организациями невозможно.
4. Соотношение банковской тайны с другими видами конфиденциальной информации различно. Если экономическая информация, защищаемая в режиме государственной тайны, не может, например, составлять налоговую тайну ни в каких случаях, то банковская тайна, как и некоторые другие виды конфиденциальной информации, в отдельных случаях может быть поставлена под ее защиту.
Такой вывод базируется на положениях Закона РФ от 21 июля 1993 г. № 5485-1 «О государственной тайне» (в ред. от 8 ноября 2011 г. № 309-ФЗ), где государственная тайна определяется как защищаемые государством сведения в области военной, внешнеполитической, экономической, разведывательной и оперативно-розыскной деятельности, распространение которых может нанести ущерб безопасности Российской Федерации. В этом же Законе представлен Перечень сведений, составляющих государственную тайну (ст. 5), например, о запасах платины, металлов платиновой группы, природных алмазов в Г осу дарственном фонде драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации, Центральном банке РФ; о внешнеэкономической деятельности, о финансовой и денежно-кредитной деятельности, преждевременное распространение которых может нанести ущерб безопасности государства. Сюда же законодатель относит и данные о финансировании раз-