Корпоративный кредитный портфель коммерческого банка : совершенствование управления

• Автор: Чибисова, Евгения Владимировна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2013
• Место защиты: Самара
• Количество страниц: 172 с. : ил.

Содержание
Введение
Глава 1. Теоретические основы управления кредитным портфелем коммерческого банка и содержание его качества
1.1. Современные подходы к определению кредитного портфеля коммерческого банка как объекта управления и его качества
1.2. Управление кредитным портфелем коммерческого банка и его роль в кредитном процессе
1.3. Корпоративный кредитный портфель коммерческого банка и его специфика
Глава 2. Российская и зарубежная практика организации управления корпоративным кредитным портфелем
2.1. Современная практика управления корпоративным кредитным портфелем коммерческими банками РФ
2.2. Роль Центрального банка Российской Федерации в регулировании деятельности коммерческих банков по управлению корпоративным кредитным портфелем
2.3. Оценка качества корпоративного кредитного портфеля в соответствии с рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору
Глава 3. Основные направления совершенствования управления качеством корпоративного кредитного портфеля коммерческого банка
3.1. Оценка качества корпоративной ссуды с учетом уровня риска, доходности и ликвидности
3.2. Комплексная методика оценки качества корпоративного кредитного портфеля коммерческого банка
Заключение
Библиографический список
Список иллюстративного материала
Приложения
Приложение 1 - Факторы, влияющие на объем и структуру кредитного портфеля коммерческого банка
Приложение 2 - Критерии классификации ссуд и кредитного портфеля коммерческого банка
Приложение 3 - Диверсификация корпоративного кредитного портфеля
крупнейших российских банков в отраслевом разрезе и банковской системы РФ

Приложение 4 - Динамика средних значений обязательных нормативов по раскрывающим данные кредитным организациям РФ
Приложение 5 - ТОР-ЗО российских банков на 01.01.2013 г. по величине чистых активов
Приложение 6 - Форма отчетности для анализа качества кредитного портфеля
Приложение 7 - Определение категории качества ссуды в зависимости от характеристик рискованности, доходности и ликвидности
Приложение 8 - Коэффициенты корреляции отраслей экономики по доле просроченной ссудной задолженности перед банками РФ
Приложение 9 - Соотношение показателей оценки качества корпоративного кредитного портфеля и присвоенных классов значений
Приложение 10 - Соотношение показателей оценки качества корпоративного кредитного портфеля и присвоенных им весов
Приложение 11 - Методика оценки качества корпоративного кредитного портфеля коммерческого банка

Введение
Актуальность темы исследования. Основным элементом банковских активных операций и главным источником доходов банков является кредитование. Одновременно с этим кредитование связано с принятием банком на себя широкого спектра рисков. Недостатки в работе банка в сфере управления кредитным портфелем могут привести к неплатежеспособности и неликвидности банка, а на макроуровне - к потере стабильности и устойчивости всей банковской системы. Все это позволяет сделать вывод о том, что управление кредитным портфелем играет чрезвычайно важную роль в деятельности любого банка.
Принимая во внимание определяющую роль корпоративного кредитования в деятельности банков как основного источника роста банковского бизнеса и наиболее значимого элемента в величине активов, можно утверждать, что грамотное управление корпоративным кредитным портфелем обеспечивает стабильность функционирования отдельных банков и банковской системы в целом.
В настоящее время вопросы, связанные с классификацией ссуд, с оценкой кредитоспособности действующих и потенциальных заемщиков, в частности корпоративных, а также вопросы управления кредитным портфелем довольно широко изучены в экономической литературе. Однако, несмотря на то, что термины «кредитный портфель», «корпоративный кредитный портфель» прочно укоренились в банковской практике, сегодня в экономической литературе нет единой точки зрения в отношении трактовки данных понятий. Роль управления кредитным портфелем в кредитном процессе банка четко не определена. Понятие качества кредитного портфеля рассматривается неоднозначно.
Экономический кризис 2008 - 2010 гг. заставил ученых и практиков по-новому взглянуть на работу всех финансовых институтов и потребовал пересмотра традиционных подходов к управлению деятельностью коммерческих банков. Таким образом, вопросы совершенствования управления банковской деятельностью и ее отдельными сегментами, в частности корпоративным кредитным портфелем, продолжают оставаться актуальными на текущий момент.

■ установление лимитов;
■ оценку кредитного предложения и анализ кредитоспособности заемщика;
■ ранжирование кредитов по уровню кредитного риска (установление рейтинга) и сопоставление с установленными лимитами;
■ определение процентной ставки с учетом возможных потерь по кредитам;
■ распределение полномочий при принятии кредитных решений;
■ кредитный мониторинг;
■ управление кредитным портфелем;
■ восстановление проблемных кредитов.
В рамках данного подхода управление кредитным портфелем является одним из составных элементов системы управления кредитным риском. Вместе с тем, нужно отметить, что ряд выделенных элементов системы управления кредитным риском является, на наш взгляд, также и составной частью системы управления кредитным портфелем, а именно: установление лимитов, ранжирование кредитов по уровню рейтинга заемщика, определение процентных ставок, кредитный мониторинг, работа с проблемной задолженностью. Таким образом, выделять управление портфелем и установление лимитов, процентных ставок, ранжирование заемщиков по рейтингу и т.п. как независимые и самостоятельные элементы, по нашему мнению, нецелесообразно.
В рамках рассматриваемого подхода названных ученых, процесс управления кредитным риском включает в себя три ключевых этапа: управление кредитным портфелем, управление взаимоотношениями «банк - клиент» и управленческий контроль1 (рисунок 1.2.1).
При этом, управление кредитным портфелем как составляющий элемент управления кредитным риском, по мнению данных авторов, состоит из:
■ кредитной политика, которая представляет собой основу кредитной деятельности банка и его операций кредитования;
■ основных ориентиров по формированию кредитного портфеля, для ограниче-
1 Бакстер, Н. Банковское дело: стратегическое руководство / Н. Бакстер, Т.Бэррелл [и др.] - М. : Издательство «Консалтбанкир», 2001. С. 110.