Формирование системы управления рисками на предприятиях автомобильной промышленности

• Автор: Барсегян, Артур Арамаисович
• Шифр специальности: 08.00.05
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2011
• Место защиты: Санкт-Петербург
• Количество страниц: 195 с. : 21 ил.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
Глава 1. Теоретические основы управления рисками на предприятии
1.1. Риски в деятельности предприятия
1.2. Основные методы анализа и оценки рисков предприятия
1.3. Риск-менеджмент как один из элементов управления предприятием
1.4. Зарубежный опыт управления рисками предприятия
Глава 2. Методические основы организации риск-менеджмента на предприятиях автомобильной промышленности
2.1. Система управления рисками - основы построения и адаптации
2.2. Анализ автомобильной промышленности РФ
2.3. Особенности системы управления рисками на предприятиях автомобильной промышленности
Глава 3. Формирование системы управления рисками на предприятиях автомобильной промышленности
3.1. Построение системы управления рисками на предприятиях автомобильной промышленности
3.2. Оценка системы рисков предприятий автомобильной промышленности
3.3. Рекомендации по выбору методов воздействия на риски предприятий автомобильной промышленности
Заключение
Список литературы
Приложение
ВВЕДЕНИЕ
Ситуации неопределенности и риска являются непременным атрибутом деятельности предприятия. Риск присутствует в хозяйственной деятельности любого предприятия, и чтобы предприятие получало высокую прибыль и эффективно осуществляло деятельность, руководству предприятия важно разработать эффективную и рациональную систему управления рисками - риск-менеджмента.
Становление и развитие управления рисками как компонента системы управления предприятием в России осуществляется медленно, вследствие нехватки финансовых ресурсов, непонимания персоналом целей применения системы управления рисками, конфликта интересов лиц, принимающих решение, присущее российским предприятиям интуитивное отношение к риску, недоверие к внешним организациям, осуществляющим управление риском (например, страховым компаниям), отсутствие эффективной нормативно-правовой базы для управления рисками, общей нестабильной экономической обстановки и т.д.
Анализ использования риск-менеджмента в России показал, что он широко используется в финансовых структурах (банки, страховые и инвестиционные компании). Риск-менеджмент также получил широкое распространение среди предприятий топливно-энергетического комплекса («Лукойл», «Сибнефть», «Роснефть», «ТНК-ВР» «ЮКОС», «Газпром», «РИТЭК» «Казанский Завод Синтетического Каучука», РАО «ЕЭС России» и др.). Крупные промышленные предприятия, такие как «Магнитогорский металлургический комбинат», «Северсталь», «Объединенные машиностроительные заводы», «Ростсельмаш», «Энергомаш», «Норильский никель», «РУСАЛ», «СУАЛ», «Илим Палп», «Базовый элемент», «Интеррос» внедрили риск-менеджмент в свою деятельность. Среди предприятий автомобильной промышленности ОАО «АвтоВАЗ» применяет некоторые положения риск-менеджмента в составе общего менеджмента, однако все мероприятия носят описательный характер и при выборе мер воз-
действия на риск руководствуются в первую очередь не результатами анализа рисков, а принятыми в предыдущие периоды решениями. При этом такие особенности автомобильной отрасли как высокая капиталоемкость, большая зависимость от поставщиков, необходимость научно-исследовательских разработок, продолжительные этапы планирования продаж и производства, длительный жизненный цикл изделия и гарантийного обслуживания, необходимость индивидуальной работы с большим числом клиентов и др., делают автомобилестроение подверженным значительному количеству объективных и субъективных факторов риска. На развитие предприятий автомобильной промышленности оказывает существенное влияние ситуация в других отраслях экономики, формирующая конъюнктуру рынка, федеративное и региональное законодательство, топливная отрасль и т.д.
Автомобильная промышленность — ведущая отрасль машиностроения, влияющая на процессы экономического и социального развития. В 2008 году с началом мирового финансового кризиса автомобилестроение оказалось в числе самых депрессивных отраслей глобальной экономики. Большинство крупнейших автомобильных рынков мира переживает острейший за последние четверть века кризис. Падение продаж, сокращения производства машин на десятки процентов, десятки тысяч уволенных и отправленных в вынужденные отпуска рабочих, рекордные убытки грандов мировой автомобильной промышленности.
В сложившейся ситуации у российских авто производителей есть несколько путей для сохранения конкурентоспособности. И один из них - разработка и реализация стратегии риск-менеджмента. Несмотря па то, что необходимость внедрения системы управления рисками является очевидной, мероприятий по формированию и интеграции риск-менеджмента на предприятия автомобильной промышленности либо не проводятся вообще, либо проводятся в недостаточной мере. Высокая значимость риск-менеджмента для предприятий автомобильной промышленности и отсутствиё на автомобилестроительных предпри-

женности
Инвестиционная деятельность Валютные риски, риск процентных ставок, ценовой риск на сырьевые товары, риск изменения стоимости финансовых инструментов
Финансирование Валютный риск, риск процентных ставок, риск изменения стоимости акций
Источник: RiskMetrics Group (1999). CorporateMetrics Technical Document
[29].
Затем определяется, каким образом изменяется величина каждого компонента при изменениях каждого из рыночных факторов. Для вычисления влияния рыночных рисков в масштабах отдельных подразделений или всей компании используется отчет-прогноз о прибылях (Pro Forma Financial Statement). Отдельные элементы отчета-прогноза о прибылях можно выразить как функции от рыночных факторов и других переменных.
Третий этап: генерирование сценариев (2 ур.)
Fla данном этапе генерируется значительное количество (обычно 10 тыс.) вероятностных сценариев эволюции рыночных факторов. Для каждого временного горизонта задается вероятностное многомерное распределение рыночных факторов, н каждый сценарий является случайным событием из этого распределения. Как правило, предполагается, что вектор рыночных факторов X имеет многомерное нормальное (гауссовское) распределение с математическим ожиданием х и ковариационной матрицей Генерирование сценариев по методологии CorporateMetrics состоит из трех этапов:
- прогнозирование ожидаемого значения х и волатильности рыночных факторов;
- конструирование ковариационной матрицы рыночных факторов -■*;
- компьютерное генерирование сценариев с использованием X и .
Четвертый этап: оценка (2 ур.)